Лизинг – эффективный финансовый инструмент для компаний и частных лиц

02.11.16 Бизнес
Лизинг – эффективный финансовый инструмент для компаний и частных лиц

Лизинг – финансовая услуга, которая становится все более популярной в Украине. Сам термин «лизинг» пришел из английского языка – он означает «аренда» (leasing). При лизинговых операциях происходит передача имущества во временное пользование, но, в отличие от аренды, получатель обладает правом в будущем приобрести объект лизинга в постоянное пользование. И это – основное отличие лизинга от аренды.

Лизингодатель передает имущество на оговоренный срок за условленную плату, предоставляя лизингополучателю право выкупить имущество в дальнейшем. Однако стоит отметить, что лизинг далеко не всегда заканчивается выкупом имущества – иногда получатель отдает его владельцу обратно, как и при аренде.

Объектами лизинга могут быть:

- предприятия

- оборудование

- транспорт

- сооружения

- здания

- другое имущество, являющееся предметом интереса получателя

В лизинг предоставляются практически любые объекты, которые находятся в собственности, за исключением природных объектов, земельных участков, а также имущества, для которого законодательно предписан особый характер обращения – к примеру, оружие.

Самыми популярными видами лизинга в Украине является лизинг транспорта и лизинг оборудования. Большинство компаний делают выбор в пользу кредита имущества с последующим его выкупом – это позволяет снизить расходы и приобрести объекты в кратчайшие сроки.

Субъектами лизинга являются:

- лизингодатель – банк, компания, организация

- лизингополучатель – физ- или юрлицо, заинтересованное в лизинге

- страховщик – фирма, страхующая сделку

- поставщик – производитель, продавец, дилер объектов

Иногда лизингодатель может быть поставщиком – чаще всего это лизинговая компания, кредитная организация или коммерческий банк. Лизингодателем может выступать и юридическое, и физическое лицо, которое отдает личное имущество в лизинг.

Страховщик является необязательным, но желательным субъектом. Обычно им выступает партнер лизингодателя либо получателя. Он нужен для страхования имущественных, транспортных, финансовых и других рисков, сопровождающих сделку.

Суть лизинга состоит в том, что получатель выплачивает средства не сразу, а в срок, зафиксированный в договоре. При этом имущество переходит во владение сразу после внесения первоначального взноса. Существуют аннуитетные платежи, когда оплата осуществляется одинаковыми частями, регрессивные платежи, когда оплата осуществляется ежемесячно с уменьшением суммы, и сезонные платежи, которые привязаны к сезонным особенностям бизнеса лизингополучателя.

Еще одним несомненным плюсом лизинговых операций является то, что предмет лизинга можно вводить в эксплуатацию сразу, но налог на него не выплачивается до тех пор, пока оно не перейдет в собственность.

Разновидности лизинга

Рассмотрим три самых популярных вида лизинга.

       1.    Лизинг транспорта

Взять транспорт в лизинг могут юр- и физлица. По сути, автомобиль в лизинг – это та же аренда, за исключением того, что вы не возвращаете его по окончанию срока, а оставляете себе. Автолизинг несет в себе меньше всего рисков для лизинговых компаний, так как транспорт – это высоколиквидное имущество, которое можно продать на вторичном рынке. Кроме этого, авто проходят регистрацию в государственных структурах, поэтому найти их в случае необходимости не составляет труда.

       2.    Лизинг оборудования

Не секрет, что деятельность любого предприятия сильно зависит от функционального и современного оборудования, однако далеко не каждая компания может позволить себе его покупку. Поэтому лизинг оборудования – это самый простой и выгодный способ решения проблемы.

Покупать оборудование в лизинг целесообразно, если объекты лизинга изнашиваются не слишком быстро. В противном случае, приобретение объектов по истечению срока договора будет бессмысленным из-за их износа и старения.

Еще один важный нюанс: если вам требуется узкоспециализированное оборудование, помните, что спрос на него невысок, и потому после окончания срока договора его будет не так просто сбыть. В связи с этим, фирмы, предоставляющие такую технику в лизинг, могут требовать от получателя залог или предоплату, которые возвращаются в случае разрыва договора.

       3.    Финансовый лизинг

Это приобретение имущества с последующей его сдачей на длительный срок и амортизация всей или большей части его цены. То есть, лизингодатель покупает объекты лизинга, сдает их в пользование, возвращает стоимость имущества и получает дополнительную прибыль.

При финансовом лизинге получатель подает лизингодателю заявку, тот выкупает у поставщика имущество и передает его адресату. В итоге лизингодатель возмещает убытки и получает прибыль, а получатель берет объект в длительную аренду с его последующей покупкой.

Этапы лизинговой операции

При оформлении лизинговой сделки требуется соблюдение ряда правил. Операция выполняется в пять этапов.

       1.    Выбор объекта и компании

Объект лизинга определяет получатель. Если получатель – предприятие, то поиском выгодного объекта будет заниматься финансовый отдел. А если это частное лицо, то предмет операции придется выбирать самостоятельно, опираясь на экономическую целесообразность и собственные предпочтения.

       2.    Изучение условий и предварительное согласование

После того, как лизинговая организация определена, получатель связывается с компанией для проведения переговоров об условиях будущей сделки. В ходе переговоров необходимо выяснить такие моменты, как сумма первоначального взноса, размер платежей, график выплат и условия аннулирования сделки. После этого получатель подает заявку и нужные документы. Лизингодатель анализирует всю полученную информацию, уделяя особое внимание финансовому состоянию клиента.

       3.    Составление договора

Для заключения договора лизинговой сделки требуется:

- заявка

- отчеты за последние 4 отчетных периода

- банковская справка об оборотах по счетам за последний год

- информационное письмо о предприятии

- копия паспорта руководителя

- договор с поставщиком объектов лизинга

- страховка объекта

Кроме этого, лизинговая фирма может потребовать дополнительные документы и справки.

       4.    Первый взнос и поставка объектов

После того, как договор о передаче объекта лизинга подписан, получатель платит первый взнос и получает предмет во владение. Ответственной за поставку является компания-поставщик. Право собственности остается за лизингодателем на протяжении периода сделки, но клиент имеет право пользоваться объектом для своих целей, выплачивая за него в соответствии с договоренностями.

       5.    Эксплуатация и приобретение в собственность

В случае нарушения условий договора или графика выплат получателем лизингодатель имеет право изъять объект и реализовать его на вторичном рынке. При этом клиент несет ответственность за поломку, выход из строя и порчу объектов лизинга. Если клиент осуществляет выплаты регулярно весь срок, то после внесения всей суммы получатель приобретает право владения. Прибыль, которую клиент получил за период эксплуатации объекта, является его собственностью.

Как выбрать лизинговую организацию: советы экспертов

Очень многое в подобных сделках зависит от лизинговой компании. Вот, что советуют эксперты тем, кто находится в поиске лизингодателя.

       1.    Изучите историю компании на рынке Украины

       2.    Обратите внимание на количество действующих сделок и договоров, закрытых компанией

       3.    Оцените масштабы компании (филиалы, штат работников, квалификация)

       4.    Оцените открытость компании и доступность ее услуг

       5.    Изучите ограничения по условиям договора и сравните цены с услугами других компаний

Обратите внимание на то, что дешевый партнер не всегда самый выгодный. Перспективы могут показаться радужными, но в договоре могут быть скрыты санкции или некомфортные для лизингополучателя условия.

Как мы видим, лизинг определенно заслуживает пристального внимания, ведь это финансовый инструмент, который может быть очень полезен как предпринимателям, так и рядовым гражданам. Такой способ приобретения имущества выгодно использовать при покупке транспорта, дорогого оборудования и других объектов, которые невозможно приобрети посредством разовой выплаты.

 

Теги Финансы
В центре внимания